El director general de la Agencia Tributaria (AEAT), Santiago Menéndez, ha subrayado hoy que Hacienda está investigando a contribuyentes dentro del proceso de inspección de rentas ocultas relacionadas con la presentación de la declaración tributaria especial (DTE) de 2012 , conocida como la amnistía fiscal. Durante su intervención en la clausura del XXIV Congreso de los Inspectores de Hacienda del Estado (IHE) y posteriormente en declaraciones a los periodistas, Menéndez ha incidido en que la amnistía no sirve para amparar comportamientos 'fraudulentos o irregulares'.

El director de la Agencia Tributaria ha recordado que la amnistía permitía regularizar contingencias fiscales consideradas como un pago, pero en ningún momento se dijo que pudiera amparar otros comportamiento 'irregulares o ilícitos'. Una vez finalizada la amnistía, el Departamento de Inspección de la Agencia desarrolló una serie de procesos masivos de análisis de datos con el objetivo de detectar perfiles de riesgo correspondientes a contribuyentes que hubieran intentado acogerse de forma indebida.

De hecho, el Departamento de Inspección detectó dos colectivos con algún tipo de riesgo: los que tenían relación con procesos de carácter administrativo de comprobación tributaria y los que pudieran estar en un procedimiento judicial con presuntos delitos fiscales pendientes de enjuiciar. Además, detectó un colectivo concreto centrado en personas que se podían haber acogido a la amnistía sin relación entre la declaración que presentaron y sus resultados económicos, como los que la pudieron presentar en calidad de testaferros, por ejemplo.

A partir de entonces, la Agencia ha realizado diversos requerimientos, informes e investigaciones que han derivado ya en las primeras liquidaciones de deudas por parte de la Agencia. Estas actuaciones, según ha explicado la Agencia Tributaria, afectan tanto a la posible existencia de rentas no afloradas en la amnistía, como a la eventual ocultación de la titularidad real de los bienes declarados. El responsable de la AEAT ha adelantado que comparecerá en el Congreso de los Diputados 'próximamente' para explicar las actuaciones que se están realizando.

Un total 31.484 contribuyentes se acogieron a la amnistía fiscal que finalizó el 30 de noviembre de 2012, lo que supuso una recaudación de 1.200 millones de euros , la mitad de lo previsto por el Gobierno. En ese proceso, además, afloraron bienes por valor de 40.000 millones.

Según Menéndez, el esfuerzo está dando sus frutos, puesto que los más de 5.500 millones recaudados por actuaciones de control en el primer semestre no son una casualidad, sino que responden a las líneas de actuación de Hacienda. De hecho, el director de la Agencia Tributaria ha aprovechado para mostrar su satisfacción por la labor 'decidida' desempeñada por los funcionarios que allí trabajan y resaltar la labor que realizan en la lucha contra el fraude, tal y como muestran las actuaciones relacionadas con la propia amnistía.