El Juzgado de Instrucción número tres de Sevilla ha resuelto incluir en la condición de investigados al que fuera presidente de la multinacional tecnológica Abengoa entre 1991 y 2015, Felipe Benjumea; a Jesús Ángel García-Quílez por su papel como director financiero de la entidad y a Gonzalo Gómez García como director general de la filial de la empresa Instalaciones Inabensa; en la investigación iniciada por presuntas irregularidades y delitos en el desarrollo del proyecto Ave Meca-Medina.

En un auto emitido el pasado 7 de septiembre difundido por la Oficina de Comunicación del Tribunal Superior de Justicia de Andalucía (TSJA) el Juzgado de Instrucción número tres de Sevilla aborda las actuaciones derivadas de una querella promovida por la Asociación de Perjudicados de Abengoa, una multinacional actualmente en concurso voluntario de acreedores tras no prosperar su última operación de reestructuración, al acumular a cierre de 2019 una deuda global de aproximadamente 6.000 millones de euros.

La mencionada querella de la Asociación de Perjudicados de Abengoa, según precisa el juzgado, señala presuntos delitos de falsedad de las cuentas de las entidades Abeinsa Ingeniería y Construcción Industrial e Instalaciones Inabensa, ambas filiales de la multinacional sevillana, "afirmando que se habrían manipulado de forma deliberada los márgenes de los proyectos y los costos incurridos en los mismos", avisando en paralelo de posibles delitos derivados de la "emisión de facturas ficticias en los contratos simulados y un delito de alteración o manipulación del flujo de caja con el mismo fin de ocultar la realidad económica real".

Según el juzgado, el "objeto real" de la causa es "el esclarecimiento de sí ha existido manipulación o falseamiento de las cuentas de las entidades a las que se refiere la denuncia, relacionadas con los proyectos del Ave Meca-Medina, realizados por el departamento de Ferroviaria y que habría tenido como objeto la instalación de cableado de catenaria, para la alimentación del tren Ave Meca-Medina; y la construcción de subestaciones eléctricas para transformar la alimentación suministrada a la catenaria" y otras instalaciones del mencionado tren.

Las facturas de Nicsa

Igualmente, la investigación está destinada a comprobar "si hubiera existido alguna simulación relacionada con las facturas emitidas por la empresa Nicsa, que a su vez es también filial del grupo Abengoa".

En el marco de dicha investigación judicial, la acusación particular ejercida por la Asociación de Perjudicados de Abengoa solicitó el pasado 2 de septiembre la inclusión como investigados del expresidente ejecutivo de Abengoa Felipe Benjumea; del exdirector financiero de la entidad Jesús Ángel García-Quílez y de Gonzalo Gómez García como director general de Instalaciones Inabensa; reclamando además la práctica de una serie de diligencias de investigación.

Ante ello, el Juzgado de Instrucción número tres de Sevilla considera que "no resulta exótico o improcedente que pueda igualmente trasladarse la condición de investigados a los tres responsables ejecutivos de las mercantiles Abengoa e Inabensa a los que se refiere la solicitud, evitando de esta forma que puedan efectuarse alegaciones incriminatorias por testigos u otros implicados de los que no tengan ocasión de defenderse".

Investigados los tres

Es por ello que mediante este auto, dicha instancia judicial acuerda "dar traslado" a Bemjumea, Jesús Ángel García-Quílez y Gonzalo Gómez García, "de su condición de investigados por su participación en un presunto delito societario de falseamiento de cuentas en relación con las irregularidades en las que se hubiera incurrido en el desarrollo del proyecto Ave Meca-Medina".

El señalamiento de sus citaciones, no obstante, se subordina a "la elaboración del informe pericial acordado a fin de tener una completa delimitación de las irregularidades objeto de denuncia, sin perjuicio de que puedan antes instar voluntariamente su comparecencia".

De otro lado, el juzgado no acepta la mayoría de las pruebas solicitadas por la Asociación de Perjudicados, salvo la testifical de una persona responsable de la auditoría interna de Abengoa, a quien se le cita como testigo el 26 de noviembre de 2021 a las 9.30 horas, "a fin de que pueda ser interrogada sobre las actuaciones emprendidas desde el departamento de Auditoría Interna de Abengoa, con relación a la investigación interna derivada de la denuncia del testigo L.M.V.".