Cómo reducir la factura fiscal antes de que acabe el 2025

Planificar las finanzas y las inversiones antes de que acabe el año puede ayudar a los contribuyentes a rebajar su carga fiscal y mejorar así la rentabilidad de su dinero. Son muchos los que no se acuerdan de los impuestos hasta que llega la hora de rendir cuentas con Hacienda, normalmente entre abril y junio, cuando ya es tarde para cambiar la foto fiscal del año anterior sobre la que se hace la declaración de la renta.

A continuación, te damos algunos trucos para reducir al máximo la factura con Hacienda cuando queda menos de un mes para cerrar el ejercicio fiscal. Entre las fórmulas más habituales para recortar el IRPF destacan las aportaciones a planes de pensiones, los donativos y una buena planificación de las ganancias y pérdidas patrimoniales.

Rentas exentas: tickets restaurante, tarjeta transporte y guarderías

Entre los trucos que proponen los expertos, es fiscalmente conveniente negociar con la empresa antes del 31 de diciembre recibir parte del salario en especie para reducir la carga fiscal. Por ejemplo, el cheque guardería, el seguro de salud o los vales de comida y transporte son retribuciones exentas. En el caso del seguro médico, es necesario que el tomador del seguro sea la empresa que otorga tal retribución al trabajador, tal y como recomienda el Consejo General de Economistas.

Alquilar a jóvenes o bajar la renta

El alquiler de inmuebles para su uso como vivienda habitual tiene reducciones especiales en algunos casos: del 90% si se encuentra en una zona tensionada y en el nuevo contrato se baja la renta; del 70% si se incorpora al mercado una vivienda en una zona tensionada y se alquila a jóvenes de entre 18 y 35 años o del 60% si la vivienda ha sido objeto de rehabilitación.

Mejorar la eficiencia energética de su edificio

Los propietarios de viviendas todavía están a tiempo de acometer obras de rehabilitación con derecho a deducción. Si las obras se realizan antes de que termine el año y reducen el consumo de energía de todo el edificio, los contribuyentes podrán deducirse el 60% de lo invertido, hasta una base máxima de 5.000 euros anuales.

También hay deducciones por mejora de eficiencia energética de la vivienda -del 20% si redujo el consumo para calefacción y refrigeración en al menos un 7% y del 40% si el consumo energético bajó al menos un 30%-, siempre que se abonaran antes del 22 de enero, cuando decayó este beneficio.

Plan de pensiones

El Consejo General de Economistas recomienda también optimizar las aportaciones a planes de pensiones ya que las cantidades aportadas se restarán de los ingresos totales al calcular el IRPF. Por ejemplo, el límite reducible se sitúa hasta 10.000 euros: 1.500 euros para las aportaciones al plan de pensiones individual y 8.500 euros al plan de empleo si la empresa ofrece aportaciones al mismo. De esta forma se pagan impuestos sobre una base imponible menor.

Por su parte, los autónomos tienen la posibilidad de aportar a su plan de pensiones individual 1.500 euros y, adicionalmente, pueden complementar el ahorro a través de un plan de pensiones de empleo simplificado, con aportaciones de hasta 4.250 euros.

Por aportar al plan de pensiones familiar

Si el cónyuge del contribuyente no trabaja o gana menos de 8.000 euros al año, también se puede aportar a un plan de pensiones con un límite de 1.000 euros.

Además, los parientes hasta el tercer grado de una persona con discapacidad, pueden reducir hasta 10.000 euros. El límite para el familiar sobre el que se aplica la reducción es de 24.250 euros y la suma de todas las aportaciones nunca podrá superar esa cantidad.

Vivienda habitual

Si la vivienda habitual se adquirió antes del 1 de enero de 2013, el contribuyente se puede deducir un 15% de lo que haya aportado ese año como consecuencia de su préstamo hipotecario, sobre un máximo de 9.040 euros, por lo que la deducción máxima que podría tener es de 1.356 euros.

Asimismo, si un contribuyente vendió su vivienda habitual este año, dispone de dos años para reinvertir la ganancia en otra vivienda habitual y mantener así la exención de la ganancia obtenida.

Donativos

En cuanto a los donativos realizados a fundaciones benéficas, este año se reducen un 80% sobre los primeros 250 euros y un 40% sobre lo que exceda esa cantidad.

Coches eléctricos

Si el contribuyente adquiere un vehículo eléctrico o instala un punto de recarga antes del 31 de diciembre, se puede beneficiar de la deducción prorrogada en 2025 para este tipo de inversiones sostenibles. El precio de venta del vehículo eléctrico no podrá superar 45.000 euros para turismos, 53.000 euros para vehículos de 8 o 9 plazas y 10.000 euros para motos.