Hacienda mirará tu móvil: los pagos con Bizum dejan de estar en un limbo fiscal

En un análisis (PDF) publicado en abril de este año en su boletín trimestral, el Banco de España afirmaba: "La mayor digitalización de los medios de pago está impactando de manera relevante en la forma de pagar de los consumidores". El regulador bancario certificaba así una evidencia: hace ya tiempo que la ciudadanía dejó atrás la frontera del dinero físico y de los pagos en metálico para adentrarse en el terreno de los pagos online. 

Esa es la nueva revolución financiera digital. Y tiene un nombre: Bizum, la aplicación española de pagos instantáneos a través del móvil impulsada por la banca española. Esta plataforma, propiedad de los bancos, se está adueñando del mercado español a pasos agigantados. Tanto es así que Hacienda anunció este pasado lunes su intención de estrechar el cerco a los pagos que se realizan a través de esta popular aplicación.

El anuncio de Hacienda levantó mucha polvareda. Algunas informaciones señalaban que el fisco iba a controlar todos los pagos entre particulares a través de Bizum. El revuelo fue de tal magnitud que Hacienda tuvo que publicar ese mismo lunes una nota aclaratoria en la que explicaba que esas informaciones eran "incorrectas". 

En su nota, Hacienda puntualizó que a partir de 2026, "las entidades financieras informarán mensualmente a la Agencia Tributaria de la facturación acumulada en cada mes y realizada a través de Bizum por empresarios y profesionales". Las nuevas medidas afectan directamente a pymes y autónomos, nunca a las transacciones de Bizum entre particulares, según insistió Hacienda: "Solo deben declararse los cobros recibidos por empresarios y profesionales establecidos en España. Quedan así excluidos los cobros entre particulares", añadía la nota. 

En realidad, los bancos estarán obligados a partir de 2026 a remitir mensualmente datos sobre las operaciones de sus clientes a través de pagos electrónicos por tarjeta, Bizum o cualquier otro modalidad de pago electrónico si son empresarios o autónomos, sumándose así a las transacciones bancarias y los créditos. La novedad es que ya no hay límite a la cuantía de la transacción electrónica: las entidades financieras deberán informar en cualquier caso. Hasta ahora la cifra de referencia eran 3.000 euros. 

En el caso de los particulares, los bancos deberán informar una vez al año y solo si los pagos con tarjeta superan los 25.000 euros, pero no en el de Bizum. "En Bizum no va a haber información entre particulares", especifica Carlos Cruzado, portavoz del Sindicato de Técnicos del Ministerio de Hacienda (Gestha) y un gran conocedor de la legislación fiscal. 

La mayoría de los 30 millones de usuarios que tiene Bizum en España puede estar tranquilos. Los movimientos de importe reducido, aquellos que se realizan entre amigos y familiares para cuadrar las cuentas de una comida, un regalo o unas cervezas, se podrán seguir haciendo sin que Hacienda husmee en ellos. "Pero una cosa es que no haya obligación de informar del Bizum entre particulares y otra es que entre particulares se utilice Bizum para enmascarar una donación o un cobro por una actividad económica. La Agencia Tributaria sí puede llegar a detectarlo utilizando otros medios como el rastreo de cuentas o a través de terceros. La obligación de declararlo siempre está ahí", advierte Cruzado. 

Lo que pretende la Agencia Tributaria es tener un registro lo más exhaustivo posible de todas las operaciones electrónicas, pero fijándose sobre todo en los pequeños empresarios, los autónomos y los comercios, cuyos pagos a través de Bizum han crecido de forma significativa a lo largo del último año. "Lo que va a hacer a partir de ahora la Agencia Tributaria es recabar información y cruzar esos datos con los que ya tiene para establecer perfiles de riesgo. Eso no quiere decir que Hacienda vaya a investigar a todo el mundo que usa Bizum", apostilla Carlos Cruzado. 

Cruzado también aclara que la obligación de informar también incluye "a cualquier entidad financiera que gestione dinero electrónico". Hacienda también quiere estrechar el cerco sobre las entidades extranjeras establecidas en España o en régimen de libre prestación de servicios, muchas de ellas neobancos que han empezado a operar en España, si bien la información queda circunscrita a los clientes residentes o establecidos en España. "Ahí tenemos una laguna", concede el portavoz de Gestha. 

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Con estas medidas, Hacienda intenta no perder el tren tecnológico. Desde su lanzamiento en 2016, Bizum ha cogido velocidad y ya es el AVE de los pagos electrónicos. Su crecimiento es exponencial y Hacienda quiere controlarlo. Sólo hay una pega: Gestha se queja de que, una vez más, Hacienda prioriza el control fiscal sobre el pequeño empresario, el autónomo y el ciudadano de a pie. "Es bueno tener esta información, pero claro, en Gestha insistimos en que la Agencia Tributaria no se ocupa tanto del gran fraude", explica Cruzado. 

En este sentido, Gestha considera que con esta información aumentará la eficacia de las actuaciones recaudatorias y en las comprobaciones tributarias, pero siempre de los más pequeños. Los ricos no usan Bizum. Los límites de Bizum son entre medio euro y 1.000 euros por operación, con envío un máximo diario de 2.000 euros y mensual de 5.000 euro. También se limita a 60 el número máximo de operaciones al mes.

Bizum tiene 30 millones de usuarios en España y Andorra, un 60% de la población española. Según la propia empresa, el rango de penetración en el público joven, hasta los 35 años, está por encima del 95%. Solo hasta finales de septiembre, el número de transacciones con Bizum alcanzó los 900 millones. Es una media de tres millones de operaciones al día. En total, en lo que va de 2025 se han movido algo más de 65.000 millones de euros a través de esta aplicación. La cifra de negocio ya ha superado con claridad a la de 2024: el año anterior se realizaron 1.100 millones de operaciones con Bizum por un importe total de 44.206 millones de euros. 

El gran Bizum europeo

Estos últimos datos certifican que Bizum, que al principio creció mucho entre particulares, ha tomado impulso como método de pago en el comercio electrónico. Según los últimos datos proporcionados por la compañía, ya tiene 101.000 comercios asociados y 14.200 códigos de donación para causas benéficas y demás. La propia compañía informa de que "Bizum se sitúa ya como segundo medio de pago favorito en pagos en comercio electrónico en España, con una media de tres compras al segundo y una cuota que comercios y entidades sitúan entre el 20% y el 30%". Solo entre enero y septiembre de 2025, 18.600 nuevos comercios han incorporado Bizum como método de pago. 

Los datos del último Black Friday son muy ilustrativos del gran crecimiento comercial de la aplicación: Bizum superó su récord de compras, y solo durante el viernes 28 de noviembre, los bizumers —así se denomina a los usuarios de este aplicación— realizaron 670.000 compras, un 68 % más que el mismo día de 2024. Ese día se pagaron con Bizum en España siete compras al segundo. El valor asociado a estas compras alcanzó los 43,5 millones de euros. 

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Además, Bizum avanza en sus alianzas para crear lo que podría denominarse el gran Bizum europeo. La Unión Europea carece de un sistema de pagos electrónicos global. Bizum ya está interconectado a través de la Alianza Europea de Pagos (EuroPA) con sus homólogos de Portugal, Italia y Andorra, con lo que ya se permiten envíos de dinero instantáneos entre cuentas de esos países. La idea es extender esa red a varios países europeos en este 2026 que está a punto de empezar.