Hacienda destapa la operativa del despacho de Montoro: camuflaba como "primas de éxito" los pagos de las gasistas beneficiadas por las reformas
Los investigadores inciden en que los ingresos percibidos por el despacho fundado por el exministro coincidieron con la tramitación de las reformas fiscales impulsadas por el propio Montoro.
La Agencia Tributaria reconoce que "la complejidad del análisis y rastreo de los fondos investigados se agudizaría, no solo por la mezcolanza de fondos y la ausencia de una información bancaria detallada de todas las cuentas facilitadas, sino también debido a un diferimiento en los pagos".
Madrid--Actualizado a
La Fiscalía Anticorrupción ha trasladado al Juzgado de Instrucción número 2 de Tarragona un nuevo informe de la Agencia Tributaria sobre el caso Montoro, la presunta trama de favores fiscales a empresas cuando Cristóbal Montoro era ministro de Hacienda a cambio de pagos al despacho fundado por el propio dirigente del PP, Equipo Económico.
La operativa, según constata el informe de la AEAT al que ha tenido acceso este medio, consistía en decenas de pagos fraccionados con importes "gemelos" bajo la apariencia de "prima de éxito". Estos, camuflados en la supuesta labor de consultoría, procedían de las gasistas beneficiadas por las reformas fiscales promovidas por el Ministerio de Hacienda.
Concretamente, según la Agencia Tributaria, la operativa observada en las reformas fiscales a la carta tenía tres "velos". En virtud de los documentos intervenidos, "tal fragmentación de pagos sería indiciariamente instada por el despacho investigado y se colmaría con un indiciario diferimiento en los pagos bajo la cobertura formal de una prima de éxito que permitiría distanciar los mismos de su origen temporal".
Los investigadores inciden en que los ingresos, efectuados en dos cuentas bancarias del despacho fundado por Montoro, coincidieron con la tramitación de las reformas sobre el impuesto especial de la electricidad y el impuesto sobre actividades económicas.
"De tal supuesto triunfo remunerado condicionado a la aplicación efectiva del beneficio fiscal investigado, las gasísticas investigadas eran conscientes, pagaban y se vanagloriaban mucho antes de lo pactado. Es más, los contratos intervenidos entre las gasísticas y Equipo Económico ni siquiera mencionan tales success fees, sino una supuesta prórroga de servicios", dice el informe, de 249 páginas.
En las reformas fiscales investigadas, dichos pagos "no existirían de no ser por el presunto concierto investigado entre el despacho y las empresas gasísticas". Estos, "se fragmentarían no sólo en cuanto a su pagador e importe, sino también en el número de cuentas bancarias y de diversas sociedades vinculadas por las que trasiegan dichos fondos".
A su vez, desembocarían "en consumos o utilidades de los socios del despacho investigado, así como en diversas personas físicas y en nuevas cuentas bancarias o activos de las que, en ciertos casos, no se localiza información detallada en la documentación facilitada".
"Mezcolanza de fondos" y "ausencia de una información bancaria detallada"
Los peritos reconocen que "la complejidad del análisis y rastreo de los fondos investigados se agudizaría, no sólo por la mezcolanza de fondos y la ausencia de una información bancaria detallada de todas las cuentas facilitadas, sino también debido a un diferimiento en los pagos".
Los investigadores cifran en "846.413,76 euros el importe total de ingresos localizados en las cuentas bancarias facilitadas en 2011-2019" percibidos por el despacho fundado por Montoro procedentes de las empresas gasistas de referencia. Esta cifra no incluye los pagos de la gasista Messer ni los declarados en el Modelo 347 de 2020.
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La Agencia Tributaria destaca el carácter "parcial" del informe, ya que el análisis global pendiente, que daría "cumplimiento al oficiado mandamiento judicial de referencia en cuanto a la ampliación de los informes precedentes se refiere", se encuentra en proceso, "limitado por la información facilitada a esta Unidad de Apoyo".
Los peritos también llaman la atención sobre la eventualidad de que dicha operativa de fragmentación pudiera "replicarse, como si de un patrón de conducta se tratara, respecto de otros ingresos procedentes de otros pagadores distintos a las gasísticas investigadas, algunos de los cuales se han identificado como objeto de informes policiales precedentes".
Otros pagadores
El análisis preliminar detecta abonos recurrentes de cifras idénticas, entre ellas, importes "gemelos" a los satisfechos por las gasistas. A su entender, denota que aquellos pagadores que satisficieran importes idénticos "remunerarían prestaciones equivalentes". Si bien, cuestiona que dichas mercantiles, al igual que las gasistas, acudieran al despacho pese a tratarse de empresas con una "infraestructura suficiente", con "departamentos especializados en materia tributaria". Esto "hace a priori innecesario remunerar un desempeño externo idéntico, lo cual, insistimos, hubiera de confrontarse si así se estima conveniente".
A modo de muestra, en el periodo 2012-2019, los peritos recogen idénticos importes a los satisfechos por las gasistas investigadas: más de 320 abonos por 12.100 euros, que suman un total de más de 3,9 millones de euros; más de 40 abonos de 36.300 euros, hasta alcanzar más de 1,6 millones; más de 50 abonos de 18.150 euros, hasta alcanzar más de 1,9 millones; así como "diversos abonos de 15.125 euros".
Una "cadena de transmisión"
Una vez producida esa fragmentación e introducidos tales fondos presuntamente contaminados en al menos dos cuentas bancarias del despacho investigado, en las mismas fechas, "se mezclarían con otras pequeñas cantidades procedentes de otros diversos pagadores con los que se conforman bloques monetarios de origen heterogéneo que comprenden trazas 'contaminadas'".
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Tal bloque mezclado, introducido en el sistema financiero, "nutrido con otros abonos" producidos de forma casi simultánea y sin agotar el importe investigado, "resultaría inicial y mínimamente consumido por el despacho". La mercantil, a su vez, movería el "mayor valor monetario mediante sucesivas transferencias entre distintas cuentas bancarias bajo el control de socios, exsocios, cónyuges y sus sociedades vinculadas, así como de otras personas físicas".
Esta "cadena de transmisiones de fondos" se realizaría al albur de facturas para poder "justificar" frente a terceros y "desligar" dichos fondos "contaminados" de su verdadera causa. "Se observan casos en que, en estas últimas cuentas bancarias bajo el control de socios, ex socios, cónyuges y sus sociedades, en los subsiguientes eslabones de la cadena de transmisiones, nuevamente se destinarían a mínimos consumos y volverían a ser agrupados y transferidos en gran medida a otras cuentas desconocidas o bajo conceptos", apuntala el informe.
Reparto de fondos entre socios y exsocios
Por otra parte, el informe destaca el reparto de fondos efectuado entre socios y exsocios de Equipo Económico, "tanto por su periodicidad como por su discordancia con el porcentaje de participación societaria".
Con la información facilitada, los investigadores han detectado "movimientos localizados en las cuentas bancarias contagiadas que permitirían que socios y exsocios se sirvieran fondos con trazas contaminadas con una periodicidad casi mensual, lo que presuntamente pudiera asemejarse más a una velada distribución de 'beneficios' no vinculada a su porcentaje societario, que a una eventual remuneración por una prestación efectiva".
Reagrupación de los pagadores en torno a la AFGIM
El informe también revela que la reforma legislativa sobre el Impuesto de Actividades Económicas "sería coetánea a un cambio de estructura empresarial de los investigados, en cuanto al despacho y a las sociedades vinculadas a los principales socios del mismo". Esto es, sería la propia Asociación de Fabricantes de Gases Industriales y Medicinales (AFGIM), que englobaría a dichas gasísticas, la que efectuaría los pagos al despacho, ya bajo el nombre de Global Afteli.
Después, la organización "repercutiría en facturas emitidas a sus asociados bajo el concepto de derrama por un alegado asesoramiento fiscal". "Se produciría la reagrupación de los anteriores pagadores parapetados tras la AFGIM, que esta vez figura como único pagador en cuentas bancarias y que repercute en factura tales emolumentos a las distintas gasistas bajo el alegado concepto "DERRAMA ... ΕΕ". Pagos estos asimismo condicionados por la incertidumbre política en la aprobación de normas por el gobierno, tal y como se refleja en los correos intervenidos transcritos en informes previos".
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Equipo Económico, "contacto directo con el ministro"
Los peritos, como ya se ha reflejado en informes anteriores, insisten en la tesis de que las gasistas contrataban los servicios de Equipo Económico con el fin de darle "acceso" y "contacto directo con el ministro de Hacienda Cristóbal Montoro". Y es que, "llama la atención que contrataran al despacho para una labor para la que se deduce que tienen medios más que suficientes".
Este nuevo informe, de 249 páginas, será incorporado a la causa que instruye el juez de Tarragona. El magistrado acordó la semana pasada ampliar la investigación otros seis meses más, hasta el 26 de julio de 2026, sin perjuicio de que haya nuevas prórrogas, a la espera de recibir nueva documentación, accediendo así a la petición de la Fiscalía Anticorrupción.
En esta causa, que permaneció bajo secreto durante siete años (comenzó en 2018), el instructor investiga presuntos delitos de cohecho, fraude contra la Administración Pública, prevaricación, tráfico de influencias, negociaciones prohibidas, corrupción en los negocios y falsedad documental.
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